三、2025年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2025年度收入总计5535.78万元，支出总计5535.78万元。与2024年度相比，各减少1.51万元，下降0.0%，主要原因是财政拨款收入中其他农业农村专项的减少。
（二）收入决算情况说明
2025年度收入合计5535.78万元，包括：财政拨款收入4069.42万元（其中：一般公共预算4069.42万元，政府性基金预算0.00万元，国有资本经营预算0.00万元），占73.5%；上级补助收入0.00万元，占0.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.0%；其他收入1466.35万元，占26.5%。
（三）支出决算情况说明
2025年度支出合计4647.99万元，其中：基本支出3383.05万元，占72.8%；项目支出1264.93万元，占27.2%；上缴上级支出0.00万元，占0.0%；经营支出0.00万元，占0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收入总计4069.42万元，支出总计4069.42万元，与2024年度相比，各减少258.84万元，下降6.0%，主要原因是其他农业农村支出中省农业农村现代化先行资金的减少。
财政拨款支出年初预算数4002.56万元，完成年初预算的101.7%，主要原因是其他林业和草原支出中中央林业草原改革发展资金的增加。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
按照党中央、国务院和省委省政府关于党政机关落实习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用绩效，合理保障科学技术支出、农林水支出等重点支出，体现在有关支出科目中。
按照支出功能分类，机构运行方面的支出规模较大，主要是：人员经费和公用经费，2025年度决算数为2901.39万，占一般公共预算财政拨款支出总额的71.30%，主要用于保障人员薪酬福利和维持单位日常运转等方面。
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出4069.42万元，占本年支出合计的87.6%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少258.84 万元，下降6.0%，主要原因是其他农业农村支出中省农业农村现代化先行资金的减少。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出4069.42万元，主要用于以下方面：
科学技术支出（类）支出3232.83万元，占79.4%。社会保障和就业支出（类）支出257.98万元，占6.3%。卫生健康支出（类）支出223.68万元，占5.5%。农林水支出（类）支出354.93万元，占8.7%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4002.56万元，支出决算为4069.42万元，完成年初预算的101.7%，主要原因是中央林业草原改革发展专项资金年中调入的支出。
其中：
科学技术支出(类)应用研究(款)机构运行(项)年初预算为2897.47万元，支出决算为2901.39万元，完成年初预算的100.1%，决算数大于预算数的主要原因是增人增资。
科学技术支出(类)应用研究(款)社会公益研究(项)年初预算为90.00万元，支出决算为90.00万元，完成年初预算的100.0%，决算数与预算数持平的主要原因是科研经费按预算确定支出。
科学技术支出(类)应用研究(款)其他应用研究支出(项)年初预算为59.52万元，支出决算为78.92万元，完成年初预算的132.6%，决算数大于预算数的主要原因是市本级第三批科技创新专项资金-种业卡脖子技术奖励年中调入的支出。
科学技术支出(类)技术研究与开发(款)其他技术研究与开发支出(项)年初预算为262.14万元，支出决算为153.82万元，完成年初预算的58.7%，决算数小于预算数的主要原因是浙西南野生蔬菜驯化与开发利用等项目周期未到需结转到以后年度使用支出。
科学技术支出(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出(项)年初预算为12.92万元，支出决算为8.69万元，完成年初预算的67.3%，决算数小于预算数的主要原因是灵芝液体菌种的研究与应用推广项目周期未到需结转到以后年度使用支出。
社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为165.68万元，支出决算为165.55万元，完成年初预算的99.9%，决算数小于预算数的主要原因是受人员调动影响。
社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为82.84万元，支出决算为82.78万元，完成年初预算的99.9%，决算数小于预算数的主要原因是受人员调动影响。
社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为9.32万元，支出决算为9.65万元，完成年初预算的103.6%，决算数大于预算数的主要原因是受人员调动影响。
卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为221.75万元，支出决算为223.68万元，完成年初预算的100.9%，决算数大于预算数的主要原因是受人员调动影响。
农林水支出(类)农业农村(款)科技转化与推广服务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为36.14万元，决算数大于预算数的主要原因是农业高质量绿色发展专家团队年中调入的支出。
农林水支出(类)农业农村(款)其他农业农村支出(项)年初预算为168.72万元，支出决算为139.61万元，完成年初预算的82.8%，决算数小于预算数的主要原因是省农业农村现代化先行资金-产业技术创新与服务团队项目周期未到需结转到以后年度使用支出。
农林水支出(类)林业和草原(款)其他林业和草原支出(项)年初预算为32.21万元，支出决算为179.18万元，完成年初预算的556.2%，决算数大于预算数的主要原因是中央林业草原改革发展资金-浙西南林菌药复合循环栽培技术示范推广项目年中调入的支出。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出3383.05万元，其中：
人员经费3087.10万元，主要包括：基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费295.95万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明
本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为12.92万元，支出决算为11.35万元，完成全年预算的87.9%，2025年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是公务接待费实际支付比预算数少了1.57万元，决算数与2024年度相比，减少18.96万元，下降62.5%，主要原因是公务用车购置费减少17.99万元。
2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
（1）因公出国（境）费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.0%，决算数等于全年预算数的主要原因是按预算确定支出，决算数与2024年度相比持平，主要原因是2025年度单位没有发生公务出国（境），全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个，累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为8.97万元，支出决算为8.97万元，完成全年预算的100.0%，决算数等于全年预算数的主要原因是按预算确定支出，决算数与2024年度相比，减少17.99万元，下降66.7%，主要原因是公务用车购置费减少17.99万元。截至2025年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为3辆。其中：
公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0.0%，主要用于经批准购置的0辆公务用车，决算数等于全年预算数的主要原因是按预算确定支出，决算数与2024年度相比，减少17.99万元，下降100.0%，主要原因是2025年度未购置公务用车。
公务用车运行维护费全年预算数为8.97万元，支出决算为8.97万元，完成全年预算的100.0%，主要用于单位业务用车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出决算数等于全年预算数的主要原因是按预算确定支出，决算数与2024年度相比持平，主要原因是车辆数量无变动。
（3）公务接待费全年预算数为3.95万元，支出决算为2.38万元，完成全年预算的60.3%，国内公务接待22批次，累计222人次。主要用于接待和院有业务往来单位的技术交流、考察、工作联系等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是按照厉行节俭有关规定严控接待费，决算数与2024年度相比，减少0.97万元，下降28.9%；主要原因是持续厉行节约压减接待，其中：
外事接待支出0.00万元，接待0批次，累计0人次。
其他国内公务接待支出2.38万元，主要用于和院有业务往来单位的技术交流、考察、工作联系，接待22批次，累计222人次。
（十）机关运行经费支出说明
我部门不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位，上下年无机关运行经费支出。
（十一）政府采购支出说明
2025年度政府采购支出总额30.62万元。其中：政府采购货物支出2.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出28.62万元。授予中小企业合同金额30.62万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额30.62万元，占授予中小企业合同金额的100.0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.0%。
（十二）国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日，丽水市农林科学研究院共有车辆3辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是科研业务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）4台（套）。
（十三）预算绩效情况说明
1.绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，丽水市农林科学研究院组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目3个，二级项目16个，共涉及资金408.26万元，占一般公共预算项目支出总额的59.5%。
本年无政府性基金预算项目支出。
本年无国有资本经营预算项目。
本年无部门评价。
组织对本部门开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，本部门整体目标完成情况如下：一是以强化科研能力为基础，突出农林科技创新；二是以强化能级提升为导向，全力拓展创新平台；三是以推进种业创新为抓手，切实增强产业发展储备；四是以服务主导产业为目标，大力加强农林科技服务。
本年无下属单位整体支出绩效评价。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
丽水市农林科学研究院随决算公开2025年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，2025年省级林业专项资金-林下仿野生生态灵芝栽培技术示范推广项目绩效自评具体情况如下：
2025年省级林业专项资金-毛竹林下套种多花黄精技术示范推广项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为30万元，执行数为24.6万元，完成预算的82.0%。项目绩效目标完成情况：一是在庆元隆宫乡桃园村建成毛林下套种多花黄精技术示范基地31.5亩，每亩种植多花黄精2500株，保存2390株；二是举办技术培训班1期，受训人员62人次。发现的问题及原因：一是本任务的项目执行期为1年，而多花黄精的生长周期要3-4年，后续的复合经营管理还需严格实施；二是本地优质的多花黄精品种仍需加强优良品种选育工作，以确保多花黄精产业的持续发展。下一步改进措施：一是后续的复合经营管理还需严格按照中药材规范化生产技术规程进行实施；二是需加强优良品种选育工作。
项目支出绩效自评表 |
（2025年度） |
项目名称 | 2025年省级林业专项资金-毛竹林下套种多花黄精技术示范推广 |
主管部门 | 118-市农林科院 | 预算单位 | 118001-丽水市农林科学研究院 |
项目资金 （万元） | 资金来源 | 年初预算数 | 全年预算数 | 全年执行数 | 全年执行数(其他) | 执行率 |
（A） | （B） | （B/A） |
年度资金总额 | 0 | 30 | 24.6 | 0 | 82.0% |
一般公共预算资金 | 0 | 30 | 24.6 | 0 | 82.0% |
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 |
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1.建立毛林下套种多花黄精技术示范基地30亩，种植密度在2200株／亩。2.举办技术培训班1期，受训人员50人次。 | 1.在庆元隆宫乡桃园村建成毛林下套种多花黄精技术示范基地31.5亩，每亩种植多花黄精2500株，保存2390株。2.举办技术培训班1期，受训人员62人次。 |
目标偏离原因分析 |
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整改措施及建议 |
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其他需说明的问题 |
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绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 实际完成值 | 权重 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 |
产出指标(60.00分) | 数量指标(60.00分) | 举办技术培训班1期，受训人员50人次。 | ＝1期 | ＝1期 | 25.00 | 25.00 |
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建立毛林下套种多花黄精技术示范基地30亩，种植密度在2200株／亩。 | ≥30亩 | ≥31.5亩 | 35.00 | 35.00 |
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质量指标(0分) |
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时效指标(0分) |
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成本指标(0分) |
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效益指标(40.00分) | 经济效益(0分) |
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社会效益(0分) |
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生态效益(40.00分) | 有助于保护野生多花黄精种质资源；丰富毛竹林物种组成 | 有助于保护野生多花黄精种质资源；丰富毛竹林物种组成 | 优 | 40.00 | 40.00 |
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可持续影响(0分) |
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满意度指标(0分) | 服务对象满意度(0分) |
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总分 | 100 | 100 |
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自评结论 | 优 | 总分高于90分（含）的结论为“优”，90～80分（含）为“良”，80～60分（含）为“中”，低于60分为“差”。 |
3.财政评价项目绩效评价结果。
无
4.部门评价项目绩效评价结果。
丽水市农林科学研究院2025年度整体支出绩效评价结果为优。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流出国（境）费用；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
17.科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）：反映应用研究机构的基本支出。
18.科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）：反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。
19.科学技术支出（类）应用研究（款）其他应用研究支出（项）：反映除上述项目以外其他用于应用研究方面的支出。
20.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：反映除上述项目以外其他用于技术研究与开发方面的支出。
21.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。
22.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项):反映事业单位开支的离退休经费。
23．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。
25.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
27.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。
28.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）：反映除上述项目以外其他用于林业和草原方面的支出。